Законът за достъпни грижи (ACA) включва държавни субсидии, за да помогне на хората да плащат разходите си за здравно осигуряване. Една от тези субсидии за здравно осигуряване е данъчният кредит за премия, който помага да плащате месечните си здравноосигурителни премии.
Изкачване Xmedia / Гети изображенияВъпреки значителния дебат в Конгреса през последните няколко години, нищо не се промени по отношение на наличността на субсидии по ACA. Намаленията за споделяне на разходи все още са на разположение на допустимите участници, въпреки факта, че администрацията на Тръмп елиминира финансирането за тях през есента на 2017 г. (застрахователите просто добавиха разходите към премиите, които до голяма степен се компенсират от съответно по-големи субсидии за премии, което прави покритието по-достъпни за много записали се). И данъчният кредит за премия, известен още като субсидия за премия, все още е достъпен за допустими участници, които закупуват покритие чрез борсата във всяка държава и DC.
Премийният данъчен кредит / субсидия е сложен. За да получите финансовата помощ и да я използвате правилно, трябва да разберете как работи субсидията за здравно осигуряване. Ако не го използвате правилно, може да се окажете във финансова туршия. Ето какво трябва да знаете, за да получите помощта, за която се класирате, и да я използвате разумно.
Как да кандидатствам за субсидия за здравно осигуряване с премиен данък?
Кандидатствайте за премиен данъчен кредит чрез здравноосигурителната борса на вашата държава. Ако получите здравна застраховка никъде другаде, не можете да получите премиен данъчен кредит.
Ако ви е неудобно да кандидатствате самостоятелно за здравно осигуряване чрез борсата на вашата държава, можете да получите помощ от лицензиран брокер на здравно осигуряване, който е сертифициран от борсата, или от помощник / навигатор за записване. Тези хора могат да ви помогнат да се запишете в план и да завършите процеса на проверка на финансовата допустимост, за да определите дали отговаряте на условията за субсидия.
Обикновено няма такса за тяхната помощ, но брокерите в някои държави имат право да налагат такса, ако здравноосигурителната компания не плаща комисионни за брокери, въпреки че таксата трябва да бъде ясно разкрита на кандидата.
Ако сте в щат, който използва HealthCare.gov като своя борса (повечето държави го правят), можете да използвате този инструмент, за да намерите брокер, сертифициран за борса, който да ви помогне да изберете здравен план. Ако вече знаете какъв план искате и просто се нуждаете от някой, който да ви помогне с процеса на записване, има и навигатори и съветници за записване, които могат да ви помогнат и можете да използвате същия инструмент, за да ги намерите. Ако се намирате в държава, която има собствена борса, уебсайтът на борсата ще разполага с инструмент, който ще ви помогне да намерите помощници за записване във вашия район (ако не сте сигурни дали вашата държава има собствена платформа за обмен или не, можете да започнете от HealthCare.gov и изберете вашата държава; ако вашата държава не използва HealthCare.gov, те ще ви насочат към правилния уебсайт).
Ще се класирам ли за субсидията?
Хората, които правят между 100% и 400% от федералното ниво на бедност, могат да се класират за субсидия за здравно осигуряване с премиен данък (долният праг е 139% от нивото на бедност, ако сте в държава, която е разширила Medicaid, тъй като покритието на Medicaid е на разположение под това ниво; повечето държави са разширили Medicaid). Федералното ниво на бедност (FPL) се променя всяка година и се основава на доходите и размера на вашето семейство. Можете да потърсите FPL за тази година тук.
Ще използвате тазгодишните данни за FPL, за да кандидатствате за субсидия за здравно осигуряване през следващата година. Например, ако сте кандидатствали за план за Obamacare за 2020 г. по време на отворено записване през есента на 2019 г., ИЛИ ако кандидатствате за покритие за 2020 г. в средата на 2020 г., използвайки специален период за записване (задействан от квалифициращо събитие), ще използвате FPL цифри от 2019 г. Това е така, защото отвореното записване за покритие за 2020 г. беше проведено в края на 2019 г., което беше преди номерата на FPL за 2020 г. да станат достъпни.
За последователност се използват едни и същи FPL номера за цялата година на покритие. Новите номера на FPL излизат всяка година в края на януари, но те не се използват за определяне на допустимостта на субсидиите, докато отвореното записване не започне отново през ноември, за покритие в сила през следващата година.
Отвореното записване за покритие през 2021 г. ще продължи от 1 ноември до 15 декември 2020 г. в повечето държави. И във всеки щат номерата на нивото на бедност през 2020 г. ще се използват за определяне на допустимостта на субсидията за покритие до 2021 г. (FPL е по-висока в Аляска и Хавай, допустимостта за субсидиране в тези щати се основава на местните насоки на FPL).
Поради загубите на работа - и свързаната с това загуба на спонсорирано от работодателя здравно осигуряване - причинени от пандемията COVID-19, броят на хората, които са се класирали за специални периоди на записване, за да се запишат в план чрез борсата по средата до 2020 г., е бил далеч по-високи от обикновено. Ако се записвате в здравен план за 2020 г. чрез борсата поради квалификационно събитие и сте в континенталната част на САЩ, бихте могли да се класирате за субсидия за здравно осигуряване със специфично модифицирано коригирано бруто на ACA доход на домакинството в рамките на:
- $ 12 490 до $ 49 960 за едно лице (долният праг е $ 17 361, ако сте в държава, която е разширила Medicaid).
- $ 16 910 до $ 67 640 за двойка (долният праг е $ 23 504, ако сте в държава, която е разширила Medicaid).
- $ 25 750 до $ 103 000 за четиричленно семейство (долният праг е $ 35 792, ако сте в държава, която е разширила Medicaid).
Но дори и да отговаряте на изискванията за доходите, все пак може да не отговаряте на условията за субсидия. Това би било така, ако:
- Вторият най-евтин сребърен план във вашия район се счита за достъпен на нивото на доходите ви, дори без субсидия. Но този феномен е много по-рядко срещан сега, отколкото през 2014 и 2015 г., тъй като средните премии са се увеличили значително, което прави субсидиите за премии необходими за повечето записали се, чийто доход не надвишава 400% от нивото на бедност.
- Имате право на достъпна програма с минимална стойност от работодател (ваш или съпруга). За 2020 г. „достъпно“ означава, че покритието струва не повече от 9,78% от доходите на домакинството. Имайте предвид, че достъпността на плановете, спонсорирани от работодателя, се изчислява само въз основа на разходите на служителя, независимо от това колко струва добавянето на съпруг / съпруга и на издръжка . Но съпругът и съпрузите на издръжка не могат да получат субсидия в обмена, ако покритието на служителя се счита за достъпно за служителя и се предлага на членовете на семейството. Това се нарича фамилен бъг.
- Вие сте в затвора или не живеете законно в САЩ.
Колко пари ще получа?
Борсата ще изчисли размера на вашата субсидия за премията вместо вас. Но ако искате да разберете как работи това изчисление, трябва да знаете две неща:
- Очакваният ви принос към разходите за вашата здравна застраховка
Можете да потърсите това в таблицата в долната част на страницата. Имайте предвид, че се променя всяка година. Процентът на вноските за 2020 г. е подробно описан в Процедурата за приходи от IRS 2019-29. Процентът на вноските се променя леко всяка година - увеличава се всяка година през първите няколко години, след това леко намалява през 2018 г., увеличава се за 2019 г. и намалява отново за 2020г. - Цената на вашия референтен здравен план
Вашият референтен план е вторият най-евтиният здравен план със сребро на ниво във вашия район. Вашата борса за здравно осигуряване може да ви каже кой план е и колко струва (цената на базовия план варира от един човек на друг, дори на същото място, в зависимост от възрастта на човека). Можете също така да го намерите сами, като просто вземете оферти за себе си на борсата, сортирате ги по цена (това обикновено е по подразбиране) и след това разгледате втория най-евтин сребърен план.
Сумата на вашата субсидия е разликата между очаквания принос и цената на базовия план във вашия район.
Вижте пример за това как да изчислите месечните си разходи и размера на субсидията си в долната част на страницата. Но знайте, че борсата ще направи всички тези изчисления вместо вас - примерът е само за да ви помогне да разберете как работи всичко, но не е нужно да правите тези изчисления, за да получите своя данъчен кредит за премия!
Мога ли да спестя пари, като закупя по-евтин план или трябва да купя базовия план?
Само защото бенчмарк планът се използва за изчисляване на вашата субсидия, не означава, че трябва да купите бенчмарк плана. Можете да закупите всеки план за бронз, сребро, злато или платина, изброени на вашата здравноосигурителна борса. Можешнеизползвайте субсидията си, за да закупите катастрофален план.
Ако изберете план, който струва повече от бенчмарк плана, ще платите разликата между цената на бенчмарк плана и цената на вашия по-скъп план - в допълнение към очаквания принос.
Ако изберете план, който е по-евтин от базовия план, ще платите по-малко, тъй като парите за субсидия ще покрият по-голяма част от месечната премия.
Ако изберете план, който е толкова евтин, че струва по-малко от вашата субсидия, няма да се налага да плащате нищо за здравна застраховка. Въпреки това няма да получите обратно излишната субсидия (имайте предвид, че хората в много области вече имат достъп до бронзови планове без премии - след прилагането на техните данъчни кредити за премия - поради начина, по който разходите за намаляване на споделянето на разходите са били намалени добавени към премиите за сребърен план, започващи през 2018 г.).
Ако се опитвате да спестите пари, като изберете план с по-ниска актюерска стойност (като бронзов план вместо сребърен план), имайте предвид, че вероятно ще имате по-голямо споделяне на разходите (самоучастие, съзастраховане и / или copays), когато използвате здравната си застраховка. Но в друга странност, започнала през 2018 г., плановете за злато в някои области всъщност са по-евтини от плановете за сребро (тъй като разходите за намаляване на споделянето на разходите са добавени към премиите за сребърни планове), въпреки факта, че плановете за злато имат по-висока актюерска стойност .
Ако обаче имате доход под 250% от FPL - и особено ако е под 200% от FPL - помислете за избора на план от сребърно ниво, тъй като актюерската стойност на този план ще бъде дори по-добра от златния план, или в някои калъфи, дори по-добри от платинен план. Това е така, защото има различна субсидия, която намалява доплащанията, съзастраховането и самоучастията за хора с доходи под 250% от нивото на бедност. Допустимите хора могат да го използватв допълнение къмсубсидията за премиен данъчен кредит и тя автоматично се вгражда в плана за хора с допустими нива на доходи. Той обаче е достъпен само за хора, които изберат план от сребро.
Трябва ли да изчакам, докато подам данъците си, за да получа субсидията, тъй като това е данъчен кредит?
Не е нужно да чакате, докато подадете данъците си. Можете да получите премиен данъчен кредит предварително - изплащан директно на вашата застрахователна компания всеки месец - което правят повечето хора. Ако обаче предпочитате, можете да изберете да получите своя данъчен кредит за премия като възстановяване на данък, когато подавате данъците си, вместо да го плащате предварително. Тази опция е налична само ако сте се записали в план чрез борсата. Ако закупите плана си директно от застрахователна компания, няма да имате право на първоначални субсидии за премия и също така няма да можете да поискате субсидията във вашата данъчна декларация.
Ако доходът ви е толкова нисък, че не се налага да подавате данъци, все пак можете да получите субсидията, въпреки че няма да имате право на субсидия, ако доходът ви е под нивото на бедност (или под 139% от нивото на бедност в държави, които са разширили Medicaid).
Независимо дали приемате субсидията си предварително през годината или на фиксирана сума по данъчната си декларация, ще трябва да подадете формуляр 8962 с данъчната си декларация. Това е формулярът за съгласуване (или изискане в пълен размер) на вашия данъчен кредит за премия.
Как да получа парите?
Ако решите да получите предварително данъчен кредит, правителството изпраща парите директно на вашата здравноосигурителна компания от ваше име. Вашият здравен застраховател кредитира тези пари за разходите ви за здравноосигурителни премии, намалявайки колко ще плащате всеки месец.
Ако решите да получите премиен данъчен кредит като възстановяване на данък, парите ще бъдат включени във вашето възстановяване, когато подадете данъците си. Това може да означава голямо възстановяване на данъка. Но вие ще плащате повече за здравно осигуряване всеки месец, тъй като ще плащате както своя дял от премията, така и дела, който би бил покрит от субсидията, ако сте избрали опцията за авансово плащане. Той ще излезе дори в крайна сметка, но ако вашият паричен поток е относително нисък, може да намерите опцията за авансово плащане по-лесна за ползване.
Защо да чакам, докато подам данъците си, за да получа субсидията?
Повечето хора не искат да чакат; те предпочитат да изберат опцията за авансово плащане. Помислете обаче дали да изберете субсидията заедно с възстановяването на данъка ви, ако:
- Вашият доход е много близо до 400% от FPL.
- Вашите доходи варират от година на година, така че не сте сигурни колко ще спечелите.
Когато субсидията се плаща предварително, размерът на субсидията се основава наоценкаот доходите ви за следващата година. Ако оценката е грешна, размерът на субсидията ще бъде неправилен.
Ако печелите по-малко от очакваното, авансовата субсидия ще бъде по-ниска, отколкото би трябвало да бъде. Останалото ще получите като възстановяване на данък.
Ако спечелите повече от очакваното, правителството ще изпрати твърде много пари за субсидии на вашата здравноосигурителна компания. Ще трябва да върнете част или всички излишни пари за субсидии, когато подадете данъците си. Още по-лошо, ако действителните ви доходи са над 400% от FPL,ще трябва да върнете всяка стотинка от субсидията. Това може да са хиляди долари.
Ако получите субсидията си, когато подавате данъци върху доходите си, а не предварително, ще получите точната сума на субсидията, защото ще знаете точно колко сте спечелили през тази година. Няма да се налага да плащате обратно нищо.
Какво друго трябва да знам за това как работи субсидията за здравно осигуряване?
Ако субсидията ви е изплатена предварително, уведомете своята здравноосигурителна борса, ако доходът или размерът на семейството ви се променят през годината. Борсата може да преизчисли вашата субсидия за останалата част от годината въз основа на новата ви информация. Неспазването на това може да доведе до получаване на твърде голяма или твърде малка субсидия и налагане на значителни корекции в размера на субсидията към момента на данъчно облагане.
Пример за изчисляване на субсидията за здравно осигуряване
Имайте предвид, че борсата ще направи всички тези изчисления вместо вас. Но ако ви интересува как те измислят размера на вашата субсидия или ако искате да проверите отново дали вашата субсидия е правилна, ето какво трябва да знаете:
- Разберете как вашият доход се сравнява с FPL.
- Намерете очаквания процент на вноските в таблицата по-долу.
- Изчислете сумата в долари, която се очаква да допринесете.
- Намерете сумата на субсидията си, като извадите очаквания принос от цената на базовия план.
Том е неженен със специфично модифициран коригиран брутен доход от ACA от $ 23 000 през 2020 г. FPL за 2019 г. (използвано за покритие за 2020 г.) е $ 12 490 за едно лице.
- За да разберете как доходът на Том се сравнява с FPL, използвайте:
доход ÷ FPL х 100.
$ 23 000 ÷ $ 12 490 x 100 = 184.
Доходът на Том е 184% от FPL. - Използвайки таблицата по-долу, се очаква Том да допринесе между 4,12 и 6,49% от доходите си. Трябва да определим какъв процент от пътя по този спектър е той с доход от 184% от FPL. Правим това, като вземаме 184-150 = 34 и след това разделяме на 50 (общата разлика между 150 и 200% от FPL). 34/50 = 0,68, или 68%.
- След това определяме кое число е 68% от пътя между 4.12 и 6.49. Използваме 6,49-4,12 = 2,37 и вземаме 68% от това. 2,37 умножено по 0,68 = 1,61. Така че започваме с 4.12 и добавяме 1.61 и това ни отвежда 68% от пътя в този диапазон. 4,12 + 1,61 = 5,73
- Очаква се Том да плати 5,73% от дохода си за базовия план за сребро.
- За да изчислите колко се очаква да допринесе Том, използвайте това уравнение:
5,73 ÷ 100 х доход = очаквания принос на Том.
5,73 ÷ 100 х 23 000 $ = 1317,90 $.
Очаква се Том да допринесе 1 317,90 долара за годината или 109,83 долара на месец за разходите за здравната си застраховка. Субсидията за данъчен кредит за премия плаща останалата част от разходите за референтния здравен план. - Да приемем, че еталонният здравен план на здравната каса на Том струва $ 3900 на година или $ 325 на месец. Използвайте това уравнение, за да разберете размера на субсидията:
Разходи за плана за сравнение - очакван принос = размер на субсидията.
$3,900 - $1,317.90 = $2,582.10.
Субсидията за премиен данъчен кредит на Tom ще бъде 2 582,10 долара на година или 215,18 долара на месец.
Ако Том избере базовия план или друг план от 325 долара на месец, той ще плаща 109,83 долара на месец за здравната си застраховка. Ако избере план на стойност $ 425 на месец, той ще плаща $ 209,83 на месец за здравната си застраховка. Но ако той избере план на стойност $ 225 на месец, той ще плаща само $ 9,83 на месец за здравната си застраховка.
