PhotoAlto / Фредерик Сиру / Гети изображения
Терминът „здравен план с висока приспадаемост“ вероятно звучи доста обяснително. Но всъщност това е официален термин, който IRS дефинира - това не означава просто здравен план с висока приспадане.Високо приспадащите се здравни планове - често наричани HDHP - трябва да следват три правила:
- Приспадането трябва да бъде поне определена сума, установена всяка година от IRS. За 2021 г. минималното приспадане е 1400 долара за самотен човек и 2800 долара за семейство, като и двете са непроменени от 2020 г. (Семейното покритие на HDHP просто означава, че планът включва поне още един член на семейството в допълнение към първично застрахования.)
- Максимумът от джоба не може да надвишава определена сума, установена всяка година от IRS. За 2021 г. максималният джоб на HDHP е $ 7000 за отделно лице и $ 14 000 за семейство. Тези суми са по-високи от съответните лимити от $ 6 900 и $ 13 800, които се прилагаха през 2020 г., но доста по-ниски от общите максимални лимити от джоба, които се прилагат за планове, които не са HDHP.
- Планът не може да заплаща никакви непрофилактични услуги, преди да бъде изпълнен минималният приспадаем. Това означава, че непрофилактичните посещения в кабинета и рецептите трябва да се заплащат изцяло от пациента (но по договорената ставка на здравния план, която обикновено е по-ниска от сумата, която медицинският доставчик таксува). Така че план с предварително приспадащи се доплащания за непрофилактичните услуги не са HDHP, дори ако отговарят на подлежащите на приспадане и максимални изисквания (това е така, защото доплащанията включват пациента да плати определена сума - $ 25 или $ 50, например - и след това застрахователят плаща останалата част от законопроектът; това не е позволено за непрофилактични грижи на HDHP, докато членът не изпълни минималната право на приспадане). Но IRS разшири списъка с услуги, които могат да се считат за превантивни грижи при HDHP, а също така позволява плановете да предоставят предварително приспадащи се ползи за тестване и лечение на COVID, като същевременно запазват техния HDHP статус.
PhotoAlto / Фредерик Сиру / Гети изображения
Високо приспадащият се здравен план не е същото като катастрофалния здравен план. „Катастрофално“ е термин, който в миналото е бил използван за описание на всеки здравен план с високи разходи, но ACA създава специфична дефиниция за него. Катастрофалните здравни планове са достъпни само за хора под 30-годишна възраст и за хора, които имат изключения от индивидуалния мандат на ACA. А катастрофалните планове никога не могат да бъдат HDHPs, тъй като обхващат три непрофилактични посещения в офиса, които могат да се приспаднат и са -експозиция, която е по-висока от ограниченията, наложени за HDHP.
Нуждаете се от HDHP, за да допринесете за HSA
Ако искате да можете да допринесете за здравна спестовна сметка (HSA), трябва да имате покритие по HDHP. И отново, това не означава просто план с висока приспадане. Това може да доведе до объркване, тъй като хората понякога предполагат, че могат да допринесат за HSA, стига здравният им план да има висока франшиза - но той трябва да бъде действителен HDHP, който следва правилата на IRS за този тип план.
Заедно с HDHP покритие, вие също не можете да имате друг допълнителен здравен план - с ограничени изключения за допълнително покритие - и не можете да бъдете претендирани за зависим от данъчната декларация на някой друг. Ако отговаряте на тези правила, считате се за отговарящ на изискванията за HSA, което означава, че можете да правите вноски в HSA (или някой друг, включително работодател, може да прави вноски във вашия HSA от ваше име).
Има специално правило, което позволява на човек да направи максималния годишен принос за HSA, ако се запише в HDHP в средата на годината (дори ако е най-късно до 1 декември), но тогава трябва да остане покрит с HDHP за цялото следващо година. В противен случай вноските за HSA не могат да се правят за нито един месец, в който не отговаряте на условията за HSA. Така например, ако навършите 65 години и се запишете в Medicare, трябва да спрете да допринасяте за вашия HSA, дори ако продължавате да работите и все още сте записани в HDHP на вашия работодател.
Приспаданията върху не-HDHP са се увеличили бързо
Тъй като самоучастията върху всички здравни планове са се увеличили през годините, минималните самоучастия за HDHP вече не са толкова „високи“, в сравнение с франшизите за не-HDHP.
HSA и правилата за HDHP са създадени съгласно Закона за подобряване и модернизация на лекарствата с рецепта Medicare през 2003 г. и за първи път стават достъпни за потребителите през 2004 г. Към този момент минималното приспадане на HDHP е 1000 долара за едно лице и 2000 долара за семейно покритие. Оттогава минималното приспадане на HDHP се е увеличило с 40%, съответно до 1400 и 2800 долара за 2021 г. (непроменено от 2020 г., но по-високо от предишните години).
Но когато разглеждаме франшизите като цяло, те са се увеличили много по-значително. През 2006 г. средното приспадане по план, спонсориран от работодател, беше само 303 долара. До 2019 г. той нарасна с близо 450%, до 1 655 долара, въпреки че през 2020 г. леко намаля, до 1644 долара.
Така че средните приспадания за всички видове планове, спонсорирани от работодателя, са се увеличили много по-бързо от минималните приспадания за HDHP, достигайки точка, при която средната приспадане по план, спонсориран от работодател (включително планове, които не са HDHP), сега е по-висока от минималната допустимо приспадане за HDHP ($ 1644 срещу $ 1400).
А на индивидуалния пазар за хората, които си купуват собствена здравна застраховка, средните франшизи са дори по-високи: За хората, които купуват собствено покритие извън борсата, средните франшизи надхвърлят 4000 долара за едно лице. ) водят до по-ниски самоучастия за около половината от хората, които купуват плановете си на борсата. Но средните франшизи в борсата са значителни за хора, които не отговарят на условията за КСО.
В повечето случаи - за плановете, спонсорирани от работодателя, както и за индивидуалните пазарни планове - HDHP обикновено имат франшизи, които са по-високи от минималните разрешени от IRS. но е ясно, че средните приспадания за всички планове вече са в границите на „високо приспадане“, когато става въпрос за специфичните изисквания за HDHP.
Така че, докато концепцията за висока франшиза може да изглежда страшна, тези планове със сигурност си струва да се обмислят, ако имате такава като опция, особено ако имате средства да допринесете за HSA и да се възползвате от данъчните предимства, които заедно с това. Приспадането може да не е толкова високо, колкото очаквате, и както ще обсъдим след малко, максимумът извън джоба на HDHP може да бъде по-нисък от максимума от джоба на другите планове, достъпни за ти.
По-ниски максимуми без джоб с HDHP
Когато HDHPs дебютираха през 2004 г., IRS ограничи максималната си експозиция от джоба до 5000 долара за едно лице и 10 000 долара за семейство. Тези ограничения се индексират за инфлация всяка година. В продължение на 17 години те са се увеличили с 40%, съответно до 7000 и 14 000 долара, към 2021 г.
През 2004 г. нямаше никакви ограничения за това колко високи биха могли да бъдат максимумите за джоба на другите видове здравно покритие - HDHPs бяха уникални по отношение на федерално зададената граница за това колко високо е излезлият от джоба на записал се експозицията може да бъде. И макар че спонсорираните от работодателите планове често са имали доста щедро покритие с ограничени външни разходи, не е необичайно да видите петцифрени лимити от джоба на индивидуалния пазар за хора, които са закупили собствени здравни осигуровки. U
Но започвайки през 2014 г., Законът за достъпни грижи въведе ограничение на разходите в мрежата извън джоба за всички планове, които не са били предоставени или предоставени. Тези ограничения се индексират ежегодно, така че максималните максимални стойности, разрешени по ACA се увеличават всяка година.
Но формулата, която се използва за индексиране на общия лимит за максимумите извън джоба, не е същата като формулата, която се използва за индексиране на лимита на максимумите извън джоба за HDHP. През 2014 г. двете граници бяха еднакви. Ограничението на максимумите от джоба, които се прилагаха за HDHP през тази година, беше 6 350 $ за отделно лице и 12 700 $ за семейство, като същите ограничения се прилагаха и за не-HDHP.
Но от 2014 до 2021 г. общата горна граница на разходите от джоба за не-HDHP се е увеличила с почти 35% до 8 550 $ за отделно лице и 17 100 USD за семейство. През същия период горната граница - максимумите от джобни за HDHP са се увеличили само с 10%, до 7 000 долара за отделно лице и 14 000 долара за семейство.
В резултат на това хората, пазаруващи на индивидуалния пазар за здравно осигуряване, ще са склонни да виждат поне няколко не-HDHP, които имат по-високи франшизи и максимуми от джоба - и по-ниски премии - от наличните HDHP. И хората, които се записват в здравен план от работодател, може да открият, че максималната експозиция извън джоба на опцията HDHP (ако има такава) може да бъде по-ниска от максималната експозиция извън джоба на по-традиционния план настроики.
Това може да е противоинтуитивно, тъй като ние сме склонни да мислим за HDHP като евтина опция с висока приспадане. Но динамиката на правилата за излезлите от джоба граници бавно доведе до това, че HDHP вече не са плановете с най-ниски цени в повечето области. И въпреки че HDHPs са склонни да бъдат най-евтините планове, предлагани от работодателите, не е необичайно да видите по-високи общи разходи за джоба на опциите, които не са HDHP (във връзка с предварително приспадане покритие за непрофилактични грижи - има винаги компромис).
Предварително приспадащи се грижи и услуги HDHP
Съгласно условията на ACA и последващите федерални разпоредби, всички здравни здравни планове трябва да покриват изцяло специфичен списък на превантивните грижи без споделяне на разходите за застрахованите. Това означава, че превантивните грижи трябва да бъдат покрити преди приспадането , и не могат да бъдат таксувани никакви доплащания или съзастрахования.
Но HDHPs по-рано нямаха право да плащат за здравеопазването на членовете, докато не бъде изпълнен минималният приспадане (т.е. най-малко 1400 щатски долара през 2021 г.). Така през 2013 г. IRS издаде регулаторни насоки, за да изясни, че здравният план може да отговаря на правилата на ACA за превантивни грижи и все пак да бъде HDHP. В резултат на това HDHP покриват превантивните грижи по същия начин, както другите здравни планове: предварително -неустановима, и без членът да трябва да плати нищо за услугата (ако се извършват услуги, различни от препоръчаната превантивна грижа, членът ще трябва да плати пълните разходи - по договорената тарифа в мрежата - ако все още не са изпълнили приспадане).
Правилото IRS, което позволява на HDHP да предоставят покритие с предварително приспадане, се прилага само за превантивни грижи, които са упълномощени от федералното правителство (въпреки че, както е описано по-долу, тези правила са малко облекчени от 2019 г. и отново през 2020 г. за справяне с пандемията COVID) . Това може да доведе до конфликт на правила, когато държавите надхвърлят изискванията на федералното правителство.
Например федералните правила определят всички видове женска контрацепция (включително лигатура на маточните тръби) като превантивна грижа, така че те са обхванати изцяло в здравни планове, които не са се използвали. Но федералните правила не изискват застрахователите да покриват вазектомии за мъже. И когато някои държави започнаха да изискват предварително приспадане покритие на мъжката контрацепция, изглежда, че техните жители вече няма да могат да допринасят за HSAs, тъй като тяхното здраве плановете вече няма да се считат за HDHP, ако отговарят на държавните правила. За да се справи с това, IRS издаде преходно облекчение в началото на 2018 г., което позволява на HDHP да предоставят предварително приспадаемо покритие за мъжка контрацепция до края на 2019 г., без да губи статут на HDHP. Това даде на държавите време да преразгледат своите закони, за да предоставят освобождавания за HDHPs, така че да не се изисква да предоставят каквито и да било грижи - различни от федерално необходимите превантивни услуги - преди да бъде спазена минималната франшиза.
Ако разгледате законодателството на държавата по отношение на осигурителните мандати, често ще видите специални правила за HDHP. Например, закон, който беше приет в Ню Джърси през 2020 г., изисква здравни планове да ограничат разходите за наркотици на длъжника на не повече от $ 150 / месец, започвайки от 2021 г. ($ 250 / месец в случай на бронз или катастрофални планове) Но законопроектът има изключение за HDHPs, като отбелязва, че те могат да продължат да изискват от члена да заплаща пълните разходи за рецепти, докато не бъде изпълнен федерално установеният минимум на приспадане. Ако това изключение не беше записано в правилото, всички регулирани от държавата (т.е. покритие, което не се самоосигурява) HDHPs в Ню Джърси щяха да загубят статута си на HDHP съгласно условията на този нов закон, тъй като трябваше да започнете да покривате част от медицинските разходи на членовете си, предварително приспадащи се, ако и когато членът се нуждае от скъпо лекарство.
Въпреки че правилата за покритие с предварително приспадане при HDHP са доста строги, IRS показа гъвкавост по този въпрос. В допълнение към преходното облекчение за мъжкото противозачатъчно покритие, агенцията също така издаде нови правила през 2019 г., които разширяват списъка от услуги, които могат да бъдат обхванати като превантивна грижа по HDHP.
Съгласно новите насоки, HDHP може да осигури предварително приспадане покритие за няколко специфични лечения, когато пациентите имат определени специфични състояния:
- АСЕ инхибиторите и / или бета-блокерите могат да бъдат покрити за пациенти със застойна сърдечна недостатъчност или коронарна артериална болест.
- Тестове за статини и липопротеини с ниска плътност (LDL) за холестерол могат да бъдат обхванати за пациенти със сърдечни заболявания.
- Мониторите за кръвно налягане могат да бъдат покрити за пациенти с хипертония
- АСЕ инхибитори, понижаващи глюкозата агенти (включително инсулин), скрининг за ретинопатия, глюкомери, тестове за хемоглобин А1с и статини могат да бъдат обхванати за пациенти с диабет.
- Инхалатори и пикови разходомери могат да бъдат покрити за пациенти с астма
- Антирезорбтивната терапия може да бъде покрита за пациенти с остеопороза или остеопения.
- Тестовете за международно нормализирано съотношение (INR) могат да бъдат обхванати за пациенти с чернодробни заболявания или нарушения на кървенето.
- Селективните инхибитори на обратното поемане на серотонин (SSRIs) могат да бъдат покрити за пациенти с депресия.
За да бъде ясно, HDHP не сазадължителноза покриване на която и да е от тези услуги с предварително приспадане, тъй като те не са част от мандата на ACA за превантивна грижа. Така че HDHP, както и не HDHP, все още могат да имат планове, които налагат споделяне на разходите, включително франшизи, доплащания и съзастраховане. Но новите указания на IRS дават на застрахователите на HDHP известна гъвкавост по отношение на възможността да осигурят предварително приспадащо се покритие за някои услуги, които могат да помогнат за поддържането на хроничните заболявания на членовете под контрол и да им помогнат да останат по-здрави в дългосрочен план.
IRS също публикува насоки през 2020 г., които позволяват на HDHP да покриват тестове за COVID-19 без споделяне на разходи, както и лечение за COVID-19. Федералното правителство и правителствата на много щати изискват на практика всички здравни осигурителни планове да плащат за разходи за тестване на COVID, без да се изисква членът да плаща доплащания, самоучастия или съзастраховане. Но няма федерално изискване (и много малко държавни изисквания) здравните планове да заплащат изцяло разходите за лечение на COVID. Някои застрахователи са се съгласили доброволно да направят това и ако тези планове са HDHP, насоките на IRS им позволяват да запазят статуса си на HDHP, като в същото време плащат за COVID лечение с предварително приспадане.
.jpg)
