Ако закупите здравната си застраховка чрез борсата във вашата държава и от ваше име се изплаща субсидия (премиен данъчен кредит), за да се компенсира сумата на премията, която трябва да плащате всеки месец, важно е да разберете как това се съгласува във вашата данъчна декларация .
Ако действителният ви доход за годината в крайна сметка е по-голям от прогнозирания, когато сте се записали, може да се наложи да върнете част или цялата си субсидия за здравно осигуряване, когато подадете данъците си. Ето как работи и какво трябва да знаете.
Pattanaphong Khuankaew / EyeEm / Getty ImagesДействителен спрямо прогнозен доход
Размерът на премията за данъчен кредит за здравноосигурителна субсидия, която сте получили, когато сте се записали във вашия здравен план (или когато сте съобщили за промяна в обстоятелствата на борсата в средата на годината), се основава наоценка на доходите виза годината, в която получавате субсидията.
Доходът се изчислява като специфична за ACA версия на модифициран коригиран брутен доход. Ако прогнозата съвпада с това, което всъщност правите, няма да имате проблем. Но ако получите повишение, бонус или доходите ви варират от година на година, можете случайно да подцените доходите си.
Ако се ожените, общият ви доход от домакинството (което е броят на IRS) може да се увеличи значително. Ако подценявате доходите си, ще получите по-голяма субсидия за здравно осигуряване, отколкото трябва да получите.
Опцията за авансово плащане повишава риска
Както подсказва името му, субсидията за здравно осигуряване с данъчен кредит е данъчен кредит; той ви се кредитира, когато подадете данъците си след края на годината.
Тъй като обаче е трудно да платите здравноосигурителната си премия този месец, като използвате средства, които няма да получите до следващата пролет, когато подадете данъците си, Законът за достъпни грижи позволява данъчният кредит да бъде платен предварително.
Ако изберете опцията за авансово плащане, парите за субсидия се изпращат директно до вашата здравноосигурителна компания всеки месец. Това намалява месечната премия, която плащате за здравно осигуряване. Не е нужно да чакате, докато подадете данъците си; опцията за авансово плащане ви помага да си позволите здравно осигуряване точно сега.
Тъй като те имат нужда от парите за субсидия, за да им помогнат да извършват месечните си здравноосигурителни плащания, повечето хора приемат субсидията си за здравно осигуряване като авансово плащане. С опцията за авансово плащане обаче, ако подценявате доходите си в заявлението си за субсидия, рискувате да получите субсидия за цяла година въз основа на неправилна оценка на дохода.
Трябва да върнете субсидията обратно
Когато получите субсидия за здравно осигуряване с данъчен кредит, част от изготвянето на вашата федерална декларация за данък върху доходите е процес, наречен помирение.
В този процес сравнявате размера на субсидията на правителствотодействително платенивашата здравноосигурителна компания със сумататрябваше да плативъз основа на вашите истински доходи за годината. Ако тези две суми са различни, ще ги „помирите“, когато подадете данъците си.
Надценяване на доходите ви
Ако тинадценендоходите ви за годината, тогава субсидията, която правителството е платила предварително на вашия застраховател, е била по-малка, отколкото е трябвало да бъде. Без вреда; без фал. Разликата ще бъде добавена към вашето възстановяване на данък или ще намали размера на данъците, които дължите.
Имайте предвид, че ако сте надценили доходите си и тогава действителните ви доходи завършват толкова ниски, че изобщо не бихте имали право на субсидия (т.е. вашият доход е или под нивото на бедност в държава, която не е разширила Medicaid, или под 139 процента от нивото на бедност в държава, която е разширила Medicaid), IRS няма да ви накара да изплатите субсидията си, но също така няма да получите допълнителна субсидия, когато подадете данъците си.
И ако това се случи, ще трябва да докажете и прогнозирания си доход, когато подновите покритието си за следващата година; ако позволите на вашия план да се поднови автоматично и последната данъчна декларация в досието показва, че доходите ви са под нивото, допустимо за субсидия, вашият план ще бъде автоматично подновен, но без субсидия за премия.
(Както винаги се случва, ще можете да поискате данъчен кредит за премия, когато подадете следващата си данъчна декларация, ако приемете, че в крайна сметка ще получите доход, допустим за субсидия през тази година.)
Подценяване на Вашите доходи
Ако типодцененидоходите ви за годината, тогава субсидията, която правителството е платила предварително на вашия застраховател, е била повече, отколкото е трябвало да бъде. Ще трябва да го примирите доизплащане на излишъкакогато подавате данъците си.
Ако сумата, която трябва да върнете, е $ 15, вероятно не е толкова голяма сделка. Но ако е 1500 долара и трябва да го измислите неочаквано на 15 април, това е много по-голяма сделка.
Още по-лошо е, че ако доходът ви е дори един долар над границата за получаване на субсидия за здравно осигуряване с премиен данък (това е 400% от нивото на бедност от предходната година за размера на вашето домакинство), ще трябваизплатете цялата сума на субсидиятакогато подавате данъците си.
Това може да са хиляди долари, ако лошо сте подценили доходите си или ако живеете в район с високи премии за здравно осигуряване.
Ограничение за изплащане на субсидия
Но докато доходите ви в крайна сметка не надхвърлят граничния размер за допустимост за субсидия (т.е. 400% от нивото на бедност), бъдете сигурни, че IRS има ограничения за това колко от вашата надплатена субсидия ще трябва да изплатите .
Формуляр 8962 се използва за съгласуване на данъчните кредити за премия. IRS обяснява как работи процесът на изплащане.
В зависимост от доходите ви и статуса ви на данъчна декларация, максималната сума, която трябва да върнете, варира от 300 до 2650 щатски долара, в зависимост от вашия статут на данъчна декларация и действителния ви доход (лимитите за изплащане са индексирани за инфлация; тези цифри важат за 2019 г. данъчни декларации), ако приемем, че вашият доход ви дава право на поне някаква сума на субсидия за премия.
Дори ако вашата субсидия е била 10 000 долара за годината и се окаже, че е трябвало да бъде само 5000 долара - те няма да ви накарат да върнете всичко обратно, освен ако не се окаже, че изобщо не е трябвало да получавате никаква субсидия.
Приносът на IRA може да помогне
Също така е важно да се разбере, че "доход" означава модифициран коригиран брутен доход (MAGI) и изчислението за това е специфично за ACA - не е същото като общите изчисления на MAGI, които се използват за други данъчни цели.
Така че, ако изглежда, че доходите ви ще бъдат по-високи от очакваните, знайте, че приносът към традиционната IRA (и / или HSA, ако имате здравно осигуряване, квалифицирано за HSA) ще намали вашите MAGI и ще ви помогне да избегнете плащането обратно вашата субсидия за премия.
.jpg)
