skynesher / Гети изображения
За разлика от гъвкавата сметка за харчене, можете да запазите здравно спестовната си сметка (HSA), когато напускате работата си. Дори ако сте отворили HSA във връзка с висок приспадаем здравен план (HDHP), който сте получили от работата си, самият HSA е ваш, който трябва да запазите. Всички пари в него, включително вноски, направени от вашия работодател, вноски, които сте направили, и ръст на лихвите или инвестициите, принадлежат на вас.
Skynesher / Getty ImagesПлащайте премии на COBRA, като използвате вашата спестовна сметка за здраве
Ако загубите здравната си застраховка в резултат на напускане на работата си, можете да използвате парите във вашия HSA, за да плащате месечните премии за продължаване на вашата здравна застраховка COBRA. Това се счита за квалифициран медицински разход, така че няма да се налага да плащате данъци върху доходите при тегленията и няма да бъдете обект на санкция от 20%, която се прилага за тегления от HSA, които не се използват за квалифицирани медицински разходи. U
Какво ще стане, ако не можете да си позволите COBRA, не искате да продължите настоящия си здравен план или не отговаряте на условията за COBRA? Докато получавате федерални или щатски обезщетения за безработица, можете да изтеглите парите във вашия HSA, за да плащате премии за здравно осигуряване. Например можете да закупите здравен план от здравната каса на Закона за достъпни грижи на вашия щат и да използвате пари от вашия HSA, за да платите премиите. В зависимост от доходите ви може дори да имате право на държавна субсидия, която да ви помогне да плащате месечните премии, така че вашите HSA фондове да се разтеглят допълнително. Но след като вече не получавате обезщетения за безработица, не можете да използвате фондове HSA преди облагане с данъци, за да плащате здравноосигурителните си премии (освен ако не преминавате към Medicare; фондовете HSA могат да се използват за плащане на повечето премии, свързани с Medicare).
Веднага след като спрете да получавате обезщетения за безработица, не забравяйте да спрете да използвате своите HSA фондове, за да плащате тези премии за здравно осигуряване.
Използвайте вашия HSA като спешен фонд
Парите във вашия HSA могат да бъдат изтеглени за заплащане на медицински разходи. Но вие не го правитеиматда изтеглите пари от вашия HSA, когато имате медицински разходи. Вместо това можете да платите медицинските си сметки с други пари (след данък) и да запазите касовата бележка. След това, месеци или години или десетилетия по-късно, можете да изтеглите пари от вашия HSA, за да си възстановите медицинските разходи, които сте платили с пари след облагане с данъци (това предполага, че не сте посочили тези медицински разходи в данъчната си декларация през годината, в която сте не сте ги платили; никога не можете да намалите двойно данъците си, така че ако детайлизирате удръжката, не можете също да си възстановите сумите с HSA преди данъци).
Така че някои хора третират своя HSA като спешен фонд, инвестиран в акции или облигации или лихвена сметка, като печалбите растат необлагаеми от една година на следващата. Те плащат всички медицински сметки с други средства и спестяват касовите бележки. Тогава, ако имат нужда от парите - например поради загуба на работа - те могат да изтеглят от HSA толкова, колкото са похарчили за иначе невъзстановени медицински сметки през времето, през което са имали HSA. Оттеглянето не се облага с данък, тъй като технически се използва за заплащане на медицински разходи, само много месеци или години след това.
Загубите здравния си план с висока приспадане? Спрете вашия HSA принос
Ако загубите здравноосигурителното си покритие с висок приспадаем здравен план (HDHP), няма да можете да допринесете за вашия HSA, докато не си възвърнете покритието за HDHP. Това е вярно, дори ако получавате здравно осигурително покритие от различен тип здравен план. Липсата на HDHP означава, че нямате право да допринасяте за вашия HSA (и имайте предвид, че HDHP е много специфичен тип здравен план, който трябва да следва конкретни правила на IRS; това не е просто всеки здравен план с висока приспадаемост) .
Можете обаче да изтеглите необлагаеми, необлагаеми средства от вашия HSA, за да платите квалифицирани медицински разходи, независимо дали имате HDHP, различен вид здравна застраховка или не сте осигурени.
Така че, ако получите HDHP от новия си работодател или закупите HDHP сами (чрез борсата във вашата държава или извън борсата), можете да продължите да правите вноски за вашия HSA.
Ако преминете към друг вид здравна застраховка или в крайна сметка изобщо не се осигурите за известно време, не можете да допринесете с нищо за HSA през времето, когато нямате покритие за HDHP.
Ако в крайна сметка отново получите HDHP покритие преди края на годината и имате HDHP покритие от 1 декември, можете да внесете пълната допустима сума във вашия HSA за тази година.
Но има уговорка: След това трябва да поддържате HDHP покритието си на място през целияследващиягодина (това се нарича период на тестване), в противен случай ще трябва да платите данъци и санкция върху някои от вноските на HSA, които сте направили през годината, когато не сте имали HDHP покритие за цялата година.
[Максималният допустим размер на вноските за HSA през 2020 г. е 3550 $, ако имате покритие само за себе си по HDHP, или 7100 $, ако имате покритие за себе си и поне още един член на семейството по HDHP. И винаги имате до изтичане на срока за подаване на данъци (около 15 април следващата година) да направите част или всичките си вноски. През 2021 г. ограниченията за вноските са съответно 3 600 и 7 200 долара.]
Оттегляне? Специални правила се прилагат към вашата здравноспестовна сметка
След като навършите 65 години, можете да изтеглите пари от вашия HSA по каквато и да е причина, без да сте изправени пред 20% наказание за немедицински тегления. Само парите, които теглите за квалифицирани медицински разходи, ще бъдат необлагаеми. Ще плащате редовни данъци върху доходите за пари, които теглите за немедицински цели.
Премиите за Medicare (за Част Б, Част D, Medicare Advantage и Част А за хора, които не го получават без премия) се считат за квалифициран медицински разход, но допълнителните политики на Medicare (Medigap) не са. плащайте данъци върху доходите при тегления на HSA, използвани за премии Medigap, но тегленията HSA, които използвате за други премии Medicare, ще бъдат необлагаеми.
Имайте предвид, че макар че обикновено можете винаги да използвате средствата си за HSA, за да покриете медицински разходи за съпруга си, правилата са малко по-различни за премиите на Medicare: Можете да използвате средствата си HSA преди облагане с данъци, за да покриете премиите на Medicare на съпруга си, ако вие и съпругът ви са на възраст поне 65 години. Ако още не сте навършили 65 години, няма да можете да покриете премиите на Medicare на съпруга си с вашите HSA средства, докато не навършите 65 години (HSAs са индивидуална собственост, дори ако планът е свързан със семеен HDHP; всеки съпруг може имат свой собствен HSA, ако отговарят на условията, или и двамата могат да допринесат за такъв, който е само на името на един съпруг).
Вече не можете да правите вноски за вашия HSA, след като сте се записали в Medicare. Това е вярно, дори ако се записвате само за Medicare част А и забавяте Medicare част Б, защото все още работите и сте записани в здравния план на вашия работодател. Ще трябва да спрете вноските си за HSA веднага щом се регистрирате в каквото и да е покритие на Medicare.
Искате ли да промените попечителите на HSA?
Попечител на HSA е банката или финансовата институция, в която съхранявате средствата си по HSA. Не е нужно да държите HSA при същия попечител, след като напуснете работата си; можете да преместите вашия HSA от един попечител в друг. Може да помислите да направите това, ако
- Не сте доволни от таксите, които настоящите ви настойници на HSA начисляват.
- Не сте доволни от възможностите за инвестиране, които настоящият ви попечител на HSA позволява.
- Настоящият ви попечител предлага само онлайн управление на HSA и бихте предпочели да получите обслужване на клиенти лице в лице, като влезете в местната банка или кредитен съюз.
Преминаването от един попечител на HSA към друг може да стане чрез директно прехвърляне на активи между попечителите. С други думи, вашият стар попечител на HSA превежда парите директно на новия ви попечител на HSA. Следвайки правилата в IRS Публикация 969, „Не включвайте преведената сума като доход, приспадайте я като принос или я включвайте като разпределение във формуляр 8889.“
Някои попечители начисляват такса за прехвърляне на активи или закриване на сметка, така че не забравяйте да попитате.
.jpg)
